10.06 DDO AFD~Bedrijf-vermogens
Vermogen zorgt voor risicodragende gelden, welke nodig zijn om een bedrijf te kunnen starten en in leven te kunnen houden. Deze gelden bestaan in de eerste plaats uit eigen ingebracht risicodragend vermogen en verder vooral uit gereserveerde winsten en achtergestelde leningen.
Beleggingen
- Beleggingen Evalueren: Kwartaal per kwartaal evalueren van de prestaties en status van beleggingen, inclusief rendementen en risico’s.
- Bijwerken van Portfolio: Maandelijks bijwerken van het beleggingsportfolio om veranderingen in marktomstandigheden en rendementen te reflecteren.
- Rapportages opstellen: Kwartaal per kwartaal opstellen van rapportages over beleggingsresultaten en portfolio-prestaties voor het management en andere belanghebbenden.
- Compliance en regelgeving: Jaarlijks controleren of de beleggingen voldoen aan interne beleidslijnen en externe regelgeving.
- Strategieën aanpassen: Jaarlijks herzien van de beleggingsstrategieën en het portefeuillebeheer op basis van prestaties en marktanalyses.
Eigen vermogen
- Eigen Vermogen Evalueren: Kwartaal per kwartaal evalueren van de status van het eigen vermogen, inclusief het berekenen van veranderingen en trends.
- Veranderingen bijwerken: Maandelijks bijwerken van de boekhouding en financiële rapporten met betrekking tot wijzigingen in het eigen vermogen (bijv. kapitaalstortingen, dividenduitkeringen).
- Rapportages opstellen: Kwartaal per kwartaal opstellen van gedetailleerde rapportages over het eigen vermogen voor interne en externe belanghebbenden.
- Compliance controleren: Jaarlijks controleren of de boekhouding van het eigen vermogen voldoet aan de wettelijke en fiscale vereisten.
- Strategieën aanpassen: Jaarlijks beoordelen en, indien nodig, aanpassen van de strategieën voor het beheer van het eigen vermogen op basis van bedrijfsresultaten en marktomstandigheden.
Financieringen
- Financieringsbehoeften Evalueren: Kwartaal per kwartaal evalueren van de financieringsbehoeften van het bedrijf, inclusief het analyseren van kasstromen en kapitaalbehoeften.
- Financieringsopties Bijwerken: Maandelijks bijwerken van informatie over beschikbare financieringsopties en -voorwaarden.
- Rapportages opstellen: Kwartaal per kwartaal rapporteren over de huidige financieringsstructuur en eventuele wijzigingen in de financieringsbehoeften.
- Compliance Controleren: Jaarlijks controleren of de financieringsstructuren voldoen aan interne beleidslijnen en wettelijke vereisten.
- Strategieën aanpassen: Jaarlijks herzien van de financieringsstrategieën en het aanpassen van plannen op basis van de financiële gezondheid van het bedrijf en marktomstandigheden.
Reserves
- Reserves Evalueren: Kwartaal per kwartaal evalueren van de status van de reserves, inclusief het vaststellen van adequaatheid en noodzakelijke aanpassingen.
- Bijwerken en Aanvullen: Maandelijks bijwerken van de boekhouding en financiële rapporten om te zorgen dat de gereserveerde bedragen correct worden weergegeven en, indien nodig, aanvullen.
- Rapportages opstellen: Kwartaal per kwartaal opstellen van rapportages over de reserves, inclusief toelichtingen en analyses van de benodigde reserves.
- Compliance en regelgeving: Jaarlijks controleren van de naleving van regelgeving en boekhoudnormen met betrekking tot reserves.
- Herziening en planning: Jaarlijks herzien van de reserveplanning en -strategieën op basis van toekomstige risico's en bedrijfsbehoeften.
Voorzieningen
- Voorzieningen Evalueren: Kwartaal per kwartaal evalueren van de bestaande voorzieningen en het vaststellen van de noodzaak voor nieuwe voorzieningen.
- Bijwerken en Verantwoorden: Maandelijks bijwerken van voorzieningen in de boekhouding en rapporteren van wijzigingen en aanpassingen.
- Rapportages opstellen: Kwartaal per kwartaal rapporteren over de voorzieningen, inclusief de impact op de financiële positie en resultaten van het bedrijf.
- Compliance Controleren: Jaarlijks controleren of de voorzieningen voldoen aan de wettelijke en boekhoudkundige normen.
- Strategieën aanpassen: Jaarlijks herzien en aanpassen van de strategieën voor het aanhouden van voorzieningen, gebaseerd op veranderende omstandigheden en risicoanalyses.